Investir em Certificados de Depósito Bancário (CDB) é uma alternativa popular entre os brasileiros que buscam segurança e rentabilidade. No entanto, é fundamental entender como se aplica o Imposto de Renda sobre os rendimentos obtidos nos CDBs.
Hoje vamos aprender detalhadamente tudo sobre CDB e Imposto de Renda e destacaremos as características específicas da tributação incidente sobre esses investimentos.
Seja você um investidor iniciante ou experiente, compreender essas nuances é essencial para maximizar seus ganhos e garantir o melhor investimento para seus objetivos.
Quem investe em CDB desconta Imposto de Renda?
Quem investe em CDB tem a tributação do Imposto de Renda (IR) sobre os rendimentos, que ocorre no momento do resgate do investimento. Essa tributação segue uma tabela regressiva, onde o período de aplicação influencia diretamente na alíquota aplicada, incentivando o investimento de longo prazo.
Quanto é descontado de Imposto de Renda no CDB?
Você já ouviu falar sobre Tabela Regressiva? Essa tabela indica que quanto maior o tempo de investimento, menor o valor do imposto de renda descontado.
A tabela regressiva do IR sobre os rendimentos de CDB varia de 22,5% a 15%, conforme o tempo de aplicação:
- Até 180 dias: a alíquota é de 22,5%;
- De 181 até 360 dias: cai para 20%;
- De 361 até 720 dias, reduz-se para 17,5%;
- Para aplicações acima de 720 dias, a alíquota é de 15%.
Veja um exemplo:
Você obteve R$ 2.000 de rendimento ao investir em um CDB e o manteve por 90 dias, a alíquota será de 22,5%. Portanto, o cálculo será: 22,5% de R$ 2.000, resultando em um imposto de R$ 450.
Atenção, o desconto do IR é sobre o rendimento e não sobre o valor investido.
Como funciona o IOF Sobre CDB
Investimentos em CDB também estão sujeitos ao IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) nos resgates realizados em menos de 30 dias após a aplicação. A alíquota do IOF é regressiva, diminuindo a cada dia de aplicação, até ser zerada no 30º dia.
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Tabela da alíquota regressiva do IOF para CDBs
Além do imposto de renda, os investidores também precisam ficar atentos à tributação do IOF (Imposto sobre Operações Financeiras).
A tabela de IOF decreta uma alíquota que vai de 96% no primeiro dia até 0% no trigésimo dia de aplicação. Ou seja, o desconto só acontece em resgates de investimentos que acontecem antes de 30 dias. Ele é calculado em cima dos rendimentos, e não da aplicação.
| Dias | Desconto |
| 1 | 96% |
| 2 | 93% |
| 3 | 90% |
| 4 | 86% |
| 5 | 83% |
| 6 | 80% |
| 7 | 76% |
| 8 | 73% |
| 9 | 70% |
| 10 | 66% |
| 11 | 63% |
| 12 | 60% |
| 13 | 56% |
| 14 | 53% |
| 15 | 50% |
| 16 | 46% |
| 17 | 43% |
| 18 | 40% |
| 19 | 36% |
| 20 | 33% |
| 21 | 30% |
| 22 | 26% |
| 23 | 23% |
| 24 | 20% |
| 25 | 16% |
| 26 | 13% |
| 27 | 10% |
| 28 | 6% |
| 29 | 3% |
| 30 | 0% |
Como é descontado o IR do CDB?
O desconto do IR sobre os rendimentos de CDB é feito na fonte, ou seja, o valor do imposto é retido pelo banco emissor do CDB no momento do resgate do investimento. Dessa forma você não precisa se preocupar em devolver algum valor ao emissor/banco ou se estará em dia com a Receita Federal.
Conheça investimentos isentos de Imposto de Renda
Podemos confessar que o desconto do Imposto de Renda sobre os investimentos é uma desvantagem para muitos investidores. Mas, afinal, existem investimentos que não descontam o IR sobre os investimentos?
E a resposta é SIM! Existem opções de investimentos isentos de IR, como LCI (Letra de Crédito Imobiliário), LCA (Letra de Crédito do Agronegócio), CRA (Certificado de Recebíveis do Agronegócio) e CRI (Certificado de Recebíveis Imobiliários) e Dividendos que podem ser alternativas interessantes para diversificar a carteira.
LCI e LCA
Investir em Letra de Crédito pode ser uma ótima alternativa para quem busca alternativas isentas de imposto de renda. Tanto o Imobiliário quanto o Agronegócio possuem a isenção e também contam com a proteção do Fundo Garantidor de Crédito (FGC) com limite de até R$ 250 mil por CPF/CNPJ.
CRI e CRA
Os Certificados de Recebíveis também são alternativas de investimentos para quem busca isenção do imposto de renda sobre os investimentos, entretanto, diferente do LCI, LCA e CDB, esse tipo de investimento não é garantido pelo FGC.
Dividendos
Os dividendos são os queridinhos de muitos investidores com o perfil mais moderado e arrojado. Entretanto, vale ressaltar que dividendos são lucros distribuídos pelas empresas para seus acionistas, ou seja, investidores de renda variável.
Estes são apenas alguns dos produtos mais conhecidos que contam com a isenção do Imposto de Renda para investir. Se quiser saber mais, confira uma lista com 10 investimentos isentos de IR neste conteúdo.
CDB e Imposto de Renda: como escolher o melhor investimento?
Escolher o melhor investimento envolve avaliar não apenas a tributação, mas também outros fatores como prazo, liquidez, segurança e objetivos financeiros.
Comparar investimentos considerando esses aspectos é essencial para tomar decisões alinhadas às suas necessidades e metas financeiras, assim como definir uma boa carteira de investimentos para maximizar seus lucros.
Quando falamos sobre uma assessoria de investimentos temos que ter em mente que essa escolha precisa estar atrelada a um altíssimo nível de excelência e qualidade. E nesses quesitos, a Renova Invest, também é referência.
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